自2020年以来，吉尔吉斯斯坦的非现金支付量持续增长。根据国家银行的最新数据，2025年前11个月，通过支付系统处理的支付笔数为4.548亿笔，总额达7781亿索姆，分别比2024年同期增长了8.5倍和12.2倍。
我们都很快习惯了只需一部安装了手机银行的手机就能购物的模式。只需扫描二维码即可支付商品和服务，皆大欢喜。然而，今年这种系统受到了冲击。许多小商家现在要求顾客支付现金。
Kaktus.media调查了企业家们为何重新使用现金，并且不愿去银行办理特殊的二维码。
自 2026 年以来发生了哪些变化？
国家税务局银行互动部门首席督察阿雅娜·艾提耶娃向Kaktus.media网站介绍了2026年1月1日生效的具体变更。她指出，该国长期以来禁止在商业用途中使用个人非现金支付工具（银行卡、电子钱包、二维码）。然而，此前违反此项规定并无处罚措施。
“我们一直在就此主题对企业进行培训，解释如何正确合法地操作。根据法律规定，银行必须监控所有资金的转入和转出，不仅包括企业钱包，还包括客户的个人钱包。例如，如果个体经营者使用个人电子钱包进行商业活动，银行必须监控其使用该电子钱包的用途。”
商业银行监管不力且不完善。因此，税务机关承担了这方面的额外行政职责。现在，在商业活动中使用个人钱包不仅被禁止，而且还会承担行政责任。
根据法律规定，个人银行账户只能用于个人用途：个人购物、缴纳水电煤气费、手机充值等。用于商业活动，必须开设专门的银行账户，并且只能接收汇入该账户的款项。
“如果一家商业银行利用其基于风险的工具发现你正在使用你的个人钱包进行商业活动，它有权对客户采取行动，包括冻结账户，”艾蒂耶娃强调说。
那么，打击向个人二维码转账的真正原因是什么呢？其实很简单，就是控制权的问题。事实上，税务部门只能访问企业账户——个体户和有限责任公司的账户。他们可以监控每一笔资金的流入和流出。但对于个人账户，税务部门却无能为力。只有获得法院命令，税务部门才能访问您的个人账户。因此，税务部门认为向个人钱包付款属于未能准确申报企业收入的行为。
将会面临哪些制裁？
究竟出台了哪些罚款措施，让所有企业家都感到不安？《违法行为法》现在新增了两条关于非现金支付的条款：
- 第317条注释1——当企业实体使用登记在他人名下的非现金支付工具（二维码支付、电子钱包、银行卡）时，如果首次发现此类行为，相关人员将接受简短的解释说明和警告。第二次违规，法人实体将被处以65,000索姆的罚款。
第317条注释2：企业使用以其自身名义（个人）注册的非现金支付方式（二维码支付、电子钱包、银行支付卡）。在此情况下，初犯可处以警告，但再犯及以后的违规行为将处以28,000至65,000索姆的罚款。
“目前已暂停对市场和小型超市的检查。我们现在不会开罚单；我们只会开展宣传工作，确保企业家们明白，这并非税务部门一时兴起，而是为了规范无现金支付而采取的必要措施。现在的目标不是加强监管，而是简化无现金支付流程。税务部门正在与企业家们开展宣传工作，未来我们还将与国家银行和银行联合会开展类似的合作，”税务部门承诺道。
不仅如此，拒绝接受非现金支付方式也可能被罚款。吉尔吉斯斯坦《消费者权益保护法》第27条规定，商家无权限制买家选择支付方式。如果遇到这种情况，您可以向反垄断监管局投诉，该局将采取相应措施。
此外，还有一项政府决议《关于保护消费者权益的措施》。该决议旨在落实《消费者权益保护法》。决议详细列出了必须安装非现金支付工具的实体。如果实体未安装这些工具，您可以向税务部门投诉，税务部门将对其处以罚款。
根据《犯罪法》第 318 条第 1 款的规定，本案中，个人将被处以1,000 索姆的罚款，法人将被处以5,000 索姆的罚款。
现在带着现金去市场。
一如既往，现实与官方说法相去甚远。中小企业担心面临巨额罚款，迅速做出反应，干脆停止接受非现金支付。市场现状便是最好的例证。
去年12月底，几乎每根路灯柱上都贴着二维码。那时根本无需询问是否支持银行转账。但到了1月份，情况开始发生变化。首先，二维码标签消失了。不过，当顾客询问“我可以银行转账吗？”时，商家会提供一个二维码供顾客扫描。到了1月中旬，情况变得更加复杂。现在你必须带现金，因为越来越多的商家表示不再接受银行转账。
“白可，能给我个二维码吗？”我问常去买肉的市场摊贩。
不，给我现金。
为什么？我一直都是用二维码支付的。或者用我的手机号码进行银行转账怎么样？我身上没有现金。
入口处有一台自动取款机，可以取现金。我没有二维码。
几乎市场上的每个摊贩都参与了这样的对话。而且不仅仅是在首都的集市上，其他地区的情况也类似。在这些地区，向新支付方式的过渡耗时最长，但回滚的速度却快得多。
当被问及发生了什么事时，几乎所有卖家都说同样的话：我们害怕巨额罚款和税务审计。
“我们被告知不能再接受二维码支付了。税务部门会进行检查，他们甚至可能伪装成普通顾客，然后罚款我们近3万索姆。有时候我一天的收入都不够支付这么多罚款。尤其一月份通常是淡季，节后大家都很缺钱。对大家都好，用现金支付也更安心。”卡拉巴尔塔市场的一位蛋糕摊贩说道。
另一位现居比什凯克的商家也指出，顾客确实因为商家拒绝接受银行转账而流失。甚至有人因为要求有选择权而引发冲突。他以前也像其他人一样通过电子钱包收款，但现在他担心会被罚款或钱包被冻结。
“我按规定缴纳了所有税款。我有专利，也按时缴纳保险费。他们还想从我们这里得到什么？现在我还要去银行开个账户，然后还要提交账户报告。万一我搞错了，把钱存错了地方怎么办？那会怎么样？他们简直是无中生有。银行还吓唬我说，如果他们往我的钱包里存钱，我的钱包就用不了了。我不知道该怎么办，”他抱怨道。
为什么企业不使用合适的二维码
乍一看，税务部门强制所有人遵守相同的规则和条件似乎是正确的。这很简单：如果有人以专利名义工作或注册为个体经营者，他们需要专门为其商业活动开设一个银行账户。
然后，使用此账户生成支付二维码，将个人代码更改为所需的代码，就完成了。您可以继续收款，但这次收款账户将是正确的。
“企业家不愿使用二维码并非因为二维码被禁止使用，而是因为他们想弄清楚哪些二维码是可接受的。问题在于，用于接受非现金支付的二维码是什么。如果是商家二维码，那就没问题；如果是个人二维码，那就存在问题，”艾蒂耶娃指出。
如果一切都如此简单便捷，人们早就改用正确的二维码支付了，也就无需费心寻找问题，更不会有人因此被罚款。但实际上，这其中存在诸多陷阱。不过，让我们一步一步来吧。
- 并非所有人都愿意到税务局登记。
是的，现在仍然有一些小型企业沿用传统的经营方式，不向国库缴纳任何税款。这些人声称他们的收入具有季节性且数额较小，因此他们根本不需要申请专利或注册为个体户。
- 官僚程序
要开设活期账户，企业家仍然需要亲自前往银行。他们需要携带护照、专利证书或个体经营者登记证。银行将现场准备一份专门用于开立和维护企业账户的协议。
这一切看起来如此简单明了。但实际上，整个过程可能非常漫长，尤其是在使用个人账户和电子钱包可能会被处以罚款的情况下。
- 银行手续费和付款
大多数银行会对个体户账户接收二维码支付收取手续费，费用范围在0.5%到1%之间。乍一看，这似乎只是一笔小数目，但仔细计算后就会发现，实际金额相当可观。
例如，如果个体户通过二维码支付的总额为 10 万索姆，他们无法收到全额款项。银行会收取 500 至 1000 索姆的手续费。对于每一分钱都至关重要的中小企业来说，这是一笔不小的开支。
但这还不是全部。除了二维码支付手续费外，一些银行还会对个体户的活期账户存款、账户维护以及取款收取手续费，即使是以本国货币取款也不例外。
银行还会对法人实体（包括个体户）持有的信用卡交易次数和交易额设定上限。这些上限因银行而异，但确实存在。
使用非现金支付方式的个人，向活期账户、银行卡和电子钱包存款均无需支付任何费用。至于交易额度和取款限额，通常没有限制，或者用户可以根据自身需求进行自定义设置。
电子钱包可能已被冻结
重要提示：商业银行不会冻结个体经营者的账户。但是，个人账户（包括电子钱包）可能会被冻结。
银行这么做的依据可能是怀疑你利用个人账户进行商业活动。另一种情况是税务部门发来要求对特定个人采取强制措施的信函。这种“好消息”可能出现在税务部门突击检查或测试性购买之后。诚然，税务机关并不直接要求冻结账户。但实际上，商业银行通常会先冻结账户，然后要求账户持有人前来解释资金来源。这些并非危言耸听，而是真实存在的案例。
一位会计师联系了Kaktus.media ，他的客户遇到了资金问题。第一个案例中，客户在村里探亲时，个人钱包被冻结。结果，他两天没有钱，直到返回比什凯克并与银行代表会面后才得以解决。
“第二个案例中，我的客户开始收到来自陌生号码的短信。起初，我们甚至怀疑是诈骗。但后来我们从客户经理那里得知，对方是银行合规部门的一名员工。银行要求她解释为何定期从个人账户取款，并提供所有必要的证明文件。幸好银行没有立即冻结她的账户，因为她身处国外，一旦账户被冻结，她就会身无分文。客户回答了所有问题，并向银行员工承诺，一旦回国就会立即与他们联系。”这位会计师说道。
商业银行代表表示，此类事件确实有可能发生，但并不普遍，可能只涉及四五十名客户。虽然数量不多，但谁也不想成为其中之一。银行为何采取如此严厉的措施？原因很简单：不仅仅是企业家会因使用个人账户而受到惩罚，银行也负有相应的经济责任。
“税务机关只能在突击检查或测试性购买中才能发现将个人电子钱包和二维码用于商业用途的情况。我们会识别此类案件，撰写报告并处以罚款。此外，我们还会向商业银行发送名单，要求他们对相关人员采取适当措施。我无法透露具体措施，这属于银行的职权范围。他们根据内部流程自行决定如何处理。如果商业银行对我们关于将个人非现金支付方式用于商业用途的报告置之不理，国家银行也会对其采取行动，包括处以罚款。”艾蒂耶娃解释道。
此前，吉尔吉斯斯坦国家银行曾因多家商业银行在这一领域的监管不力而对其处以罚款。现在，这个问题将受到更严格的审查。
银行正在承担财务风险。毕竟，行政罚款最高可达65,000索姆。因此，对银行来说，与其面临另一笔罚款，不如先冻结可疑账户或电子钱包，然后再调查其是否用于商业用途，这样更容易些。
小企业会就此销声匿迹吗？
州税务局指出，目前尚未发现任何企业大规模拒绝接受非现金支付和结算的情况。但他们也承认，个别拒绝案例可能会发生。
市场协会主席谢尔盖·波诺马列夫认为，中小企业将无法再回到只接受现金交易的时代。这并非政府措施所致，而是市场竞争和无现金支付方式在民众中日益普及的结果。
“有需求就有供给。服务和零售行业的小企业竞争非常激烈。这最终会导致他们不得不使用二维码，因为这对顾客来说很方便。当然，你可以要求顾客用现金支付，但总会有更灵活的竞争对手愿意提供便利，”波诺马列夫说道。
在市场和商业领域，所有人的目标只有一个：满足需求。如果人们需要以他们喜欢的方式支付，而他们已经习惯了刷卡支付，那么他们就会刷卡支付。
“他们会拒绝一个，然后又拒绝另一个，接着收入就会下降，老顾客也会流失到其他零售店。你知道，正如人们常说的，老顾客就是稳定的收入来源。但在这里，老顾客只是路过打个招呼，然后就去竞争对手那里买东西了。所以，他们必须做出改变。这无可厚非。但银行也应该考虑到这一点，个体户企业应该为他们创造便利的工作环境。例如，资金转入活期账户的系统是在特定时间段运行的，比如上午9点到下午6点。因此，如果资金“到账”稍晚一些，就要到第二天才能反映在账户里。心理因素在这里会起作用。企业家会担心付款被取消，钱到不了。银行可以确保将资金存入个体户活期账户的系统与个人账户的运行方式相同。这将缓解这些担忧，”该负责人表示。市场协会指出。
先是罚款和封锁，然后是简化条件
尽管税务部门否认企业普遍恢复使用现金，但这个问题显然存在。国家税务局领导层召开的“专门讨论与无现金支付相关的紧迫商业问题的会议”就是明证。
吉尔吉斯斯坦国家税务局副局长阿扎特·阿尔曼别托夫和库巴尼奇别克·伊萨别科夫，以及吉尔吉斯斯坦国家银行、反垄断监管局、银行间处理中心、吉尔吉斯斯坦经济和商业部、吉尔吉斯斯坦银行联盟的代表出席了会议。会议旨在制定共同的方案和解决方案，以减少企业和消费者的不便，确保非现金支付工具的稳定运行，并创造平等透明的营商环境。
税务部门在一份声明中表示：“会议期间，讨论了与企业家使用无现金支付方式（包括二维码和电子钱包）相关的问题。会议特别关注了企业家在接受无现金支付时面临的实际挑战，以及如何确保支付的便捷性、透明度和安全性。”
会议特别关注了向以个体户和法人实体名义注册的支付工具过渡时遇到的困难。会议指出，解决这些问题属于银行和其他相关机构的职责范围。
此外，还讨论了提高资金到账速度、优化关税政策、减少开户和电子钱包的行政程序以及其他影响企业家日常活动的技术方面的问题。
国家税务局表示，所有参与方均确认愿意进行建设性磋商，共同制定旨在发展无现金支付的解决方案，并兼顾企业和公民的利益。然而，声明并不一定能转化为实际行动。目前，企业看到的只是繁琐的官僚程序、额外的成本以及账户被冻结的可能性。正是这些因素促使他们得出合乎逻辑的结论：使用现金交易更便捷、更经济。